EY had fraude bij Wirecard eerder kunnen stoppen

Een jaar voordat de fraude werd ontdekt bij het Duitse betaalbedrijf Wirecard, had EY al bewijs in handen van financiële onregelmatigheden. Dat kwam gisteren naar voren in de strafzaak tegen kopstukken van Wirecard.

De voorzitter van de rechtbank toonde zich stomverbaasd dat EY de fraude al veel eerder had kunnen stoppen. "Ik ben gewoon in de war. EY had het anders kunnen aanpakken en dan was de hele kwestie meer dan een jaar eerder aan het licht gekomen”, zei rechter Markus Födisch. 

Wirecard ging over de kop in juni 2020 nadat bekend werd dat de 1,9 miljard euro aan cash die in de boeken stond in werkelijkheid niet bestond. Een jaar voor de ondergang ging Wirecard nog voor 1,4 miljard euro aan nieuwe schulden aan. De accountant van EY gaf gedurende tien jaar een goedkeurende verklaring af over de jaarrekening.

De hoofdgetuige van de aanklagers, Oliver Bellenhaus, beschreef hoe een intern onderzoek in 2019 had uitgewezen dat een contract voor de verkoop van software nep was. De getuige is een voormalige manager van Wirecard, die in Dubai gevestigd was. Hij wordt beschuldigd van fraude, verduistering, boekhouding en marktmanipulatie, samen met voormalig CEO Markus Braun en het voormalig hoofd boekhouding Stephan von Erffa.

Het neppe contract leidde tot een afschrijving van twaalf miljoen euro. Het vervalste contract werd ook gedeeld met de accountant van EY.  

Hoofdgetuige Bellenhaus vertelde de rechtbank in München dat hij de vereiste afschrijving terugbracht tot twee miljoen euro door twee nieuwe contracten te verzinnen. Hij bedacht de nieuwe verkoop van software ter waarde van tien miljoen euro. De afschrijving van twee miljoen die daarna overbleef werd door EY als onbeduidend beschouwd, aldus Bellenhaus.

In een reactie weersprak EY de constatering van de rechter dat de fraude eerder ontdekt had kunnen worden. “Er was geen reden voor de accountants onder de omstandigheden en met de toen bekende kennis, om te twijfelen aan de authenticiteit van de gecorrigeerde transacties die in de financiële overzichten zijn opgenomen", aldus EY.