Nieuw NOB Model Risicobeleid WWFT

26 maart 2015

De Nederlandse Orde van Belastingadviseurs (NOB) heeft een nieuwe Model Risicobeleid WWFT ontwikkeld. De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) verplicht belastingadviseurs een cliëntenonderzoek te verrichten voordat zij een zakelijke relatie aangaan.

Dit cliëntenonderzoek moet worden afgestemd op de risicogevoeligheid voor witwassen of terrorismefinanciering. Dit betekent dat de organisatie waarbinnen de belastingadviseur werkzaam is over procedures dient te beschikken om de risicogevoeligheid in te schatten.

Als service aan de leden heeft de NOB werkgroep WWFT in 2008 een model ontwikkeld (herzien in 2009) om tot een dergelijk risicobeleid te komen. Dit model is onlangs ingrijpend gewijzigd naar aanleiding van wetswijzigingen per 1 januari 2013. Leden van de NOB kunnen het model gebruiken als hulpmiddel bij het opstellen van het eigen kantoorbeleid.