Uitfasering pensioen in eigen beheer: nieuwe versie ‘Informatieformulier’

03 mei 2017

De Belastingdienst heeft een nieuwe versie van het ‘Informatieformulier Afkoop of omzetting van pensioen in eigen beheer’ gepubliceerd.

Met dit formulier laten dga’s de Belastingdienst weten dat ze hun pensioenrechten willen afkopen of omzetten. De fiscus heeft het formulier aangepast op grond van bevindingen bij het verwerken van de binnengekomen formulieren en de reacties van belastingplichtigen en hun adviseurs.

“In de nieuwe versie hoeft u een aantal commerciële (balans)waarden niet meer in te vullen. Bij het verwerken van de formulieren die al eerder zijn ingestuurd, kijken we niet meer naar deze waarden,” aldus de Belastindienst. “Had u eerder een fout gemaakt in de commerciële (balans)waarden? En hebben we u daarom gevraagd om al uw gegevens nog een keer aan te leveren? Dan hoeft u van die waarden alleen de commerciële (balans)waarde op het moment van afkoop of omzetting in te vullen. U mag uw gegevens opnieuw aanleveren met de oude versie van het informatieformulier, maar u kunt ook de nieuwe versie gebruiken.”