Duimen van accountants omhoog voor opvolging Wwft

Dit tot opluchting van de hele financiële wereld, die de huidige Wwft een gedrocht vindt. Dat het binnenkort afgelopen is met deze wet, is al wat langer duidelijk. Op 10 juli 2027 wordt de nieuwe EU Anti-Witwasverordening (AMLR) van kracht. Deze nieuwe Europese verordening vervangt bestaande nationale wetgeving, waaronder de Wwft.

In een internconsultatie over de Iwt heeft de NBA laten weten voorstander te zijn van de risicogebaseerde benadering. Waar de beroepsorganisatie wel zorgen over heeft, zijn de mogelijkheden voor de toepassing van deze risicogebaseerde benadering met de gedetailleerde voorschriften in de voorgestelde technische standaarden, zoals recentelijk geconsulteerd door de European Banking Authority.

“Gegeven de werkzaamheden van accountants en hun rol in het maatschappelijk verkeer, kan een melding te herleiden zijn naar een individuele accountant”, zo waarschuwt de NBA. “Daarom pleit de NBA onder meer voor stevige waarborgen voor de veiligheid van de (accountants)melders.”

Tot slot zijn er volgens de NBA op een aantal punten nog onduidelijkheden, bijvoorbeeld zaken die nog uitgewerkt gaan worden in algemene maatregelen van bestuur en met betrekking tot de informatie-uitwisseling met toezichthouder en FIU-NL. “Gezien de rol van de accountant als poortwachter vraagt de NBA de betrokken ministeries om de beroepsorganisatie in een vroeg stadium te betrekken bij het uitwerken hiervan.”